蔡政府上路，社會年金改革成為熱門話題，軍、公、教與勞工都有話要說，這些話可以等到「年金國是會議」時再好好地說、大聲地說，但是不管怎麼說，從國際趨勢與臺灣財政現實來看，大家都要做好心理準備－改革結果應該跑不掉這6個字：多繳、晚領、少領。
 

社會年金改革，在任何一個國家都會引起大波瀾，因為事關退休保障，而退休保障一旦縮水，人民就會想要上街抗議。
 

但要提醒的是，社會年金既然加了「社會」二字，就表示只能提供最基礎的保障，而不是全部保障。
 

像全民健保就屬於社會保險，社會保險不足的部分，就要靠自有儲蓄，或是商業醫療險來補足。
 

譬如健保只給付三人病房，如果想住雙人房、單人房，其多出來的病房費，就需要靠自費，或是用實支實付的住院醫療險來給付。

▍  養老金不能只靠社會年金，制定良好的Plan B 
 

社會年金也是一樣的道理，不足部分要靠自有儲蓄，或是商業年金險來補足。因此，就算沒有年金改革、年金沒縮水，老後想要過得好一點，一開始就要有Plan B。
 

Plan B除了商業年金險外，還有其他很多選擇，例如：定存取息、還本險、股息、債息、租金等等，都能像年金險一樣分期領取，貼補老後生活。
 

但是這些工具，仍然無法完全跟年金險相抗衡，因為年金險有3大特性：1分期領、2穩定領、3領到老；前段所列的工具，並無法完全符合3大要件。
 

例如定存存本取息，雖然可以分期領、領到老，但是碰到長期降息，會越領越少，不符合「穩定領」的需求，而且台灣若進入0利率、甚至負利率的話，定存將會受創最重。
 

股息也會因為公司營運狀況，時好時壞、甚至下市變壁紙；債息除非早年買到高利率的30年期美國公債，並且持有到期，如果是間接投資配息的債券基金，就要小心是用自己的本金去維持穩定配息的假象；終身還本險雖然符合3大要件，但是保費太貴、代價太高。
 

由於養老金最好要能滿足：1分期領、2穩定領、3領到老，商業年金險應是理想的Plan B。
 

更重要的是，年金險還有一個特性是：不怕「三光危機」，也就是不怕被賠光、騙光，或是讓不肖子孫與自己花光。
 

(圖片來源：Pixabay) 

 

▍  為什麼年金險不用擔心「三光危機」？ 
 

年金險有所謂的「保證期」，在保證期間時，被保人可以申請提前給付未提領完的年金餘額。被保險人如果身故，未提領完的年金餘額，也可以由受益人繼續領取，至保證期間屆滿。
 

保證期滿後，就不能再中途解約、或是保單借款，這時不管是自己、子女，甚至是詐騙集團都無法再「染指」這筆資金，變現性等於被完全「繳械」了。
 

但是也從此不用擔心家裡的內賊、外面的騙子，確保老本專款專用，這是其餘的投資工具都沒有的。
 

◎年金險如果按照領取時間，可以分成兩大類：
 

1.遞延型年金險

所謂「遞延」就是無法現在領取年金，要遞延（等待）一段相當長的時間，因此適合青壯年族群購買，可以用期繳，或是以躉繳保費的方式，等到退休時再領取年金，中間這段相當長的時間稱為「累積期」，也就是透過投資慢慢「累積」保單價值，等到退休前，再把累積到的保單帳戶價值轉換成年金。
 

目前投資型保單中的「變額年金險」以及傳統型保單中的「利率變動型年金險」，都是屬於遞延型年金險。

2.即期型年金險

從「即期」二字可以知道，是現在就能領取年金，不需要「累積期」，因此適合屆臨退休時購買，躉繳一整筆保費給壽險公司（目前部分壽險公司也有提供將終身壽險保單轉為即期年金險），接著就按年（季、月）領取年金給付。
 

因為遞延型年金險最後可以領到的年金給付，要看累積期間累積到的保單帳戶價值而定，帳戶價值多、年金給付多；帳戶價值少、年金給付少，本文則是針對年金給付金額已經確定的「即期型年金險」作介紹，幫助讀者理解如何用即期年金險補社會年金險的養老缺口。
 

根據「財團法人保險事業發展中心」官網，目前共有11張即期年金險，由於有的必須要用人民幣或美元購買，有的只提供給原先購買利率變動年金險，或是終身壽險保戶行使年金化時使用，因此本文先以不限任何身分，且是用台幣購買的「三商美邦長鑫即期年金險」為例進行試算（非推薦行為，僅做試算舉例）。
 

◎年金試算：即期年金到底可以拿到多少？
 

假設老王60歲退休時，每月養老金需要4萬元，由於社會年金縮水，缺口有2萬元，老王如果想要用即期年金險補這個缺口，以三商美邦長鑫即期年金險為例，如果選擇20年保證期＋年給付方式，費率則為「22,501」。
 

這個費率表的單位是「每次1000元年金給付」，也就是老王如果想要每月領取2萬元年金，並選擇「年給付」的方式，等於每年想領取24萬元。
 

❈  計算方式：240,000÷1000 x 22,501=5,400,240元。
 

老王躉繳540萬240元，就能在每個保單年度領到24萬元的年金給付。因為他選的保證期是20年，在這20年間，老王可以把保單變現，把剩餘未領完的年金一次領走；同樣的，老王如果身故，沒來得及領到的年金，可以由受益人繼續年年領到保證期滿，契約即告結束。
 

但是保證期滿後，老王如果仍然存活，就不能再要求保單變現，只能等著年年領，但是可以每年持續領24萬元，直到身故，或是110歲保單效期結束。
 

老王如果認為保證期短一點，把錢鎖死在保險公司比較安心，他可以選保證10年給付的繳費方式。
 

「保證10年給付＋年給付」的費率為21,377，躉繳保費為513萬480元（240,000÷1000 x 21,377），比保證20年給付的540萬240元便宜近27萬元。
 

由此可知，保證期越短、保費越便宜，這是因為保戶提早放棄保單的變現性。
 

老王也發現到，如果他不選擇年給付24萬元，而是月給付2萬元，同樣是保證10年給付的話，查費率表為264,235，他需要躉繳528萬4700元（20,000÷1000 x 264,235），比年給付的513萬480元貴了15萬多元，顯然選擇年給付比月給付需要躉繳的保費又少了些。
 

老王的太太跟他同年，若王太太也跟老王一樣想要每年領24萬元年金，選擇「年給付＋保證10年給付」，王太太的費率是23,350，需要躉繳560萬4千元（240,000÷1000 x 23,350），足足比先生同樣條件的保費貴了47萬多元，王太太的疑問是，「為什麼女人比男人貴這麼多？」老王笑著說，「誰叫你們女人活得比男人久啊」。
 

根據內政部103年的國人平均壽命統計，男性為76.72歲、女性83.19歲，女性比男性多活近7年，也就是一般情況下，女性領「生存年金」的時間會比男性多了約7年，當然年金險的費率要比男性貴了一截。
 

王太太又問：「那就用你的名字投保，年金我來領，這樣不是可以少繳一點保費？」由於年金險屬於「生存年金」，有生存才能領，保證期滿後，被保人老王如果身故，保單就宣告失效，王太太就沒得領了，因此最保險的辦法是，老王與王太太應該各買一張，老王保單的被保人是老王、王太太保單的被保人是王太太，這樣才能確保各自的長壽風險。
 

◎總結即期年金險的費率表有三個結論：
 

1. 保證期越短、費率越便宜。

2. 選年給付比月給付便宜。

3. 男性比女性便宜。 
 

(圖片來源：pixabay) 

 

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專欄作家｜朱國鳳

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